Прибыль и деньги — не одно и то же
Прибыль — это бухгалтерская цифра: выручка минус расходы за период.
Деньги на счёте — это живой остаток здесь и сейчас.
Пример:
- Продал услуг на 500 000 ₽ в августе — в прибыли зафиксировано
- Клиент оплатил только 200 000, остальное — в сентябре
- На счёт пришло 200 000, но прибыль в отчёте — 500 000
Прибыль есть, денег нет. И это только один из 10 сценариев где разница.
10 причин разрыва прибыли и денег
- Дебиторская задолженность. Продал в прибыль, деньги ждёшь 30-60 дней.
- Предоплаты клиентам. Взял 1 млн предоплаты за 3 месяца — в деньгах есть, в прибыли ещё нет (сервис не оказан).
- Закупки товара про запас. Купил 300 тыс товара — деньги ушли, но в расходы попадёт только когда продастся.
- Возврат кредита. Погасил 100 тыс тела кредита — деньги ушли, но в расходы попадают только проценты, не тело.
- Инвестиции в оборудование. Купил ноутбук за 150 тыс — в прибыль включается через амортизацию по 5 тыс/мес, а деньги ушли сразу.
- Уплата налогов задним числом. Заработал в июне, налог платишь в октябре — в июне прибыль высокая, а в октябре денег меньше.
- Страховые взносы ИП. 53 658 ₽/год — платятся раз в год до 31 декабря. Из прибыли уменьшают равномерно, а из денег снимаются одним махом.
- Вывод собственных средств. Ты снимаешь себе на жизнь — деньги уходят, но это НЕ расход бизнеса (для ИП собственные деньги).
- Возвраты клиентам. Прошлые продажи схлопнулись — деньги вышли, а прибыль тех месяцев считается по-старому.
- Курсовые разницы, комиссии банка. Мелкие копейки складываются в тысячи.
Три отчёта которые надо вести
| Отчёт | Что показывает | Кому обязателен |
|---|---|---|
| P&L (о прибылях и убытках) | Заработал или в минусе за период | Всем — для понимания бизнеса |
| ДДС (движение денежных средств) | Куда ушли и откуда пришли деньги | Всем — чтобы понять кассовый разрыв |
| Баланс | Что имеешь и кому должен на конкретную дату | ОСНО обязательно, УСН по желанию |
Минимум для ИП: P&L и ДДС. Даже в эксельке. Уже покроет 80% вопросов «где деньги».
Как составить простой P&L
Одна табличка на месяц:
| Статья | Сумма |
|---|---|
| Выручка (все продажи, включая ещё не оплаченные) | 500 000 |
| − Себестоимость товара/услуги | −200 000 |
| Валовая прибыль | 300 000 |
| − Зарплаты сотрудников (начисленные) | −80 000 |
| − Аренда | −40 000 |
| − Реклама, подписки, связь | −30 000 |
| − Амортизация оборудования | −10 000 |
| Операционная прибыль (EBITDA) | 140 000 |
| − Проценты по кредитам | −15 000 |
| − Налог УСН 6% | −30 000 |
| Чистая прибыль | 95 000 |
Как составить простой ДДС
Три раздела: Операционная деятельность, Инвестиционная, Финансовая.
| Статья | Сумма |
|---|---|
| Операционная | |
| Поступления от клиентов (фактически на счёт) | +380 000 |
| Оплата поставщикам | −250 000 |
| Оплата зарплаты | −80 000 |
| Оплата аренды | −40 000 |
| Уплата налогов | −30 000 |
| Итого операционный поток | −20 000 |
| Инвестиционная | |
| Покупка оборудования | −150 000 |
| Финансовая | |
| Получен кредит | +300 000 |
| Погашение тела кредита | −25 000 |
| Изъятие собственника (себе на жизнь) | −60 000 |
| Итого чистый денежный поток | +45 000 |
В этом месяце прибыль 95, а денег добавилось всего 45. Разница 50 тыс — в оборудовании и дебиторке.
Что делать если денег нет
- Собери дебиторку. Кто должен и сколько. Позвони. Один звонок в неделю каждому должнику.
- Переведи клиентов на предоплату. Хотя бы 30%. Уменьшит кассовый разрыв.
- Растяни оплаты поставщикам. Договорись на 15-30 дней отсрочки — оборотка увеличится.
- Сокращай запасы. Каждая пачка товара на складе — замороженные деньги.
- Веди платёжный календарь на 30 дней вперёд. Каждый день записывай: сегодня пришло/ушло, завтра должны прийти/платить. Разрыв виден за неделю до него.
- Открой кредитную линию заранее. Пока прибыль есть — банк даст. Когда разрыв — не дадут.
Ключевая мысль
Прибыль — это оценка результата. Показывает эффективен ли бизнес в принципе.
Деньги — это топливо. Кончится топливо — умрёшь даже с высокой прибылью.
Прибыльный бизнес может обанкротиться из-за нехватки денег. Убыточный — некоторое время жить если есть подушка.
Веди оба отчёта. Каждый месяц. Всегда.
По теме: Калькулятор маржи и наценки онлайн с двусторонним пересчётом маржа↔наценка, таблицами типовых значений и формулами. Бесплатно, без регистрации.
Хочешь систему, а не отдельные приёмы?
На 28-дневном интенсиве ПОРЯДОК разбираем финансы, клиентов и рост целиком. С AI-наставником, домашками на твоих цифрах и закрытым сообществом.
Узнать тарифы →7 инструментов для бизнеса
Считай маржу, себестоимость, точку безубыточности бесплатно.
Открыть →