Кассовая дисциплина ИП: как не путать деньги бизнеса и личные

Правило №1: бизнес-счёт — только под операции бизнеса

Всё что относится к бизнесу платится с бизнес-счёта. Всё что личное — с личной карты.

С бизнес-счёта:

• Закуп товара, оплата поставщикам
• Зарплата сотрудникам, страховые взносы, налоги
• Реклама, подписки, инструменты
• Аренда офиса/склада (если официальная)

НЕ с бизнес-счёта:

• Продукты домой, кафе с семьёй, отпуск
• Одежда лично тебе (кроме форменной для персонала)
• Ремонт квартиры (даже если работаешь из дома)

Ловушка: ФНС не запрещает ИП тратить бизнес-деньги на личное — это твои деньги. Но когда всё смешано — ты сам не понимаешь сколько заработал и сколько потратил на бизнес.

Правило №2: доход собственника — раз в месяц фиксированной суммой

Не снимай сегодня 5 тыс, завтра 12, послезавтра 30. Определи фиксированную сумму на личную жизнь и переводи её 1 раз в месяц в определённый день (например, 5 числа).

Как определить сумму:

1. Посчитай минимальный месячный бюджет семьи (аренда, продукты, коммуналка, транспорт)
2. Прибавь 20-30% на мелочи и непредвиденное
3. Первые 3-6 месяцев ИП — берёшь только эту сумму
4. Когда бизнес окупается стабильно — увеличиваешь на 20-30%

Пример: Оксана, ИП, оборот 500 тыс/мес.

• Минимальный семейный бюджет: 70 тыс/мес
• «Доход собственника»: 70 тыс/мес (переводит 5 числа на личную карту)
• Остальное копится в бизнесе как оборотка + резерв

Правило №3: разделяй фонды внутри бизнеса

Не держи все бизнес-деньги в одной куче. Раздели виртуально (по статьям):

Способы разделения:

• Разные счета — самый строгий вариант. Открой 3-4 счёта в одном банке (обычно бесплатно) и переводи туда каждую неделю
• Табличка в эксельке — виртуальное разделение. Все деньги на одном счёте, но в таблице видно «это — налоги, это — резерв»

Правило №4: раз в неделю — сверка

Пятница вечером или воскресенье. 15 минут:

1. Открыл интернет-банк
2. Посмотрел все поступления и списания за неделю
3. Записал в табличку по статьям (доход/операционка/налоги/личное)
4. Посчитал остатки по фондам — сходятся с планом?

Без еженедельной сверки: через месяц забываешь операции, через 3 месяца хаос, через год «почему я в минусе».

Хитрость: подключи выгрузку транзакций из банка в Google-таблицу через сервисы вроде Финолог, Планфакт, Финансист. Автоматом раскидывает по категориям — ты только проверяешь.

Правило №5: налоги — отдельно и заранее

Самая частая ошибка: потратил всё, а в апреле пришёл срок налога и денег нет.

Как правильно:

• Каждый месяц откладывай 10-15% выручки на налоговый счёт (для УСН 6%)
• Или 25% если УСН 15% с хорошей маржой
• + откладывай 4-5 тыс/мес на страховые взносы (53 658/год делишь на 12)
• + откладывай 1% от выручки свыше 300 тыс/год накопительно

Пример: выручка месяца 400 тыс на УСН 6%.

• Резерв на налог УСН: 400 × 6% = 24 тыс
• Резерв на страховые: 4 500 ₽
• Резерв на 1%: (400 − 25) × 1% = 3 750 ₽
• Итого отложи 32 250 ₽ на отдельный счёт

К концу года там будет 380+ тыс, но уже с учётом всех обязательных выплат.

Что делать сегодня

1. Открой ещё 1-2 счёта в твоём банке (обычно бесплатно у Тинькофф/Точка/Сбер)
2. Один назови «Налоги», второй «Резерв»
3. Определи фиксированный день «зарплаты собственника» (5, 10 или 25 число)
4. Начни каждый месяц перекладывать по схеме: 15% в «Налоги», 10% в «Резерв», фиксированную сумму на личную карту
5. Через 3 месяца — первый раз увидишь реальную картину сколько зарабатывает бизнес

Посчитать свой кассовый разрыв →

По теме: Калькулятор маржи и наценки онлайн с двусторонним пересчётом маржа↔наценка, таблицами типовых значений и формулами. Бесплатно, без регистрации.